MAS DIVISAS SA (EX AGENCIA DE CAMBIO) Y OTROS S/ SUMARIO FINANCIERO Nº 1669

Sumariados: Mas Divisas SA (ex Agencia de Cambio); Tomás Gonzalo Duarte (director titular y accionista minoritario del 5%); Ana María Navarro (directora suplente y accionista mayoritaria del 95%).

Conducta imputada: Realización de una operatoria prohibida para el tipo de entidad. Entre el 06/03/23 y el 30/06/23, la entidad concentró su operatoria en la compra y venta de moneda extranjera con otros operadores de cambio, sin ventas a clientes finales, por un total de USD 15.627.166, en operaciones realizadas en efectivo (código de instrumento 01 "Billetes" de la Base OPCAM), lo que impidió la trazabilidad bancaria de los fondos. Pese a la nota de intimación del 02/06/23, la entidad continuó operando hasta el 30/06/23.

Norma infringida: TO sobre Operadores de Cambio (Com. A 7554, Circular RUNOR 1-1742, Anexo, Sección 1, puntos 1.2.1., 1.3. y 1.5.); TO sobre Exterior y Cambios, punto 5.11. y punto 1.2.; Catálogo de Infracciones, punto 11.2.1. del Régimen Disciplinario (Com. A 6167), gravedad "Muy Alta", puntuación "5"; artículo 41 de la Ley de Entidades Financieras; Ley 18.924; Ley 19.359.

¿Qué se resolvió?

Mas Divisas SA: multa de $3.279.094.276 (618,69 Unidades Sancionatorias).

Tomás Gonzalo Duarte: multa de $983.728.282 (185,60 US) e inhabilitación por 6 años para desempeñarse como promotor, fundador, director, administrador, síndico, socio o accionista de entidades comprendidas en las Leyes 21.526 y 18.924.

Ana María Navarro: multa de $491.864.141 (92,80 US) e inhabilitación por 3 años en iguales cargos.

Se revocó la autorización para funcionar de la entidad mediante Resolución 98/24 del Directorio (27/03/24), y la presente resolución se dicta sin perjuicio de ello.

¿Cuáles son los fundamentos principales?

"...la legalidad de estas operaciones se encuentra sospechada a partir de múltiples y coincidentes indicios que ponen en duda su genuinidad y alertan sobre la implementación de un mecanismo en apariencia regular pero que evidentemente tenía por finalidad adquirir divisas a valores oficiales para luego ser destinadas a abastecer al mercado paralelo."

"...la habilitación conlleva el sometimiento a un régimen específico y obligatorio concebido así en resguardo y beneficio del interés público y no del sujeto habilitado."

Respecto de los socios: "...la responsabilidad por la operatoria prohibida verificada alcanza a las personas mencionadas en su calidad de accionistas..." (LGS arts. 54, 59 y 274). Y se precisa que "...las sanciones serán determinadas atendiendo a... la posición que los sumariados tenían dentro de la estructura de la sociedad..."

Multa a la entidad calculada sobre un beneficio actualizado de $655.818.855, a una escala de entre 4 y 5 veces el beneficio, por tratarse de infracción "Muy Alta" con puntuación "5".

Los sumariados fueron apercibidos de que las sanciones solo podían apelarse ante la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Contencioso Administrativo Federal dentro de los 30 días hábiles de notificada la resolución.