DENUNCIADO: GEA PROCESS ENGINEERING S.A./FABIANA RODRIGUEZ VIAN Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.144 DENUNCIANTE: BANCO CENTRAL REPUBLICA ARGENTINA

¿Qué se resolvió en el fallo?

Actor: Banco Central de la República Argentina (elevó el sumario administrativo a la vía penal). Demandado: Jeffrey Nevin Scholl; Alejandro Canales Cortés; Alejandro Claudio Rotolo; GEA PROCESS ENGINEERING S.A. Objeto: imputaciones por infracciones del Régimen Penal Cambiario (Ley 19.359, t.o. Decreto 480/95) por ingreso y liquidación tardía de divisas y liquidación fuera de término, en relación con diversas destinaciones/permisos de embarque (montos total imputado en suma: € 105.878,44 y U$S 941.277,85 según conclusa). Decisión: El Juzgado absolvió libremente de culpa y cargo a Jeffrey Nevin Scholl, Alejandro Canales Cortés, Alejandro Claudio Rotolo y GEA PROCESS ENGINEERING S.A. respecto de los hechos identificados en el considerando 2° b), por aplicación del art.13 del C.P.M.P. y los artículos 18 y 75 (inc. 22) de la Constitución Nacional, y ordenó sin costas; dispuso remitir el sumario cambiario al BCRA.
- Fundamentos principales de la decisión (transcripción de los párrafos más relevantes): "Se trata, en todos los casos, de desajustes de naturaleza administrativa u operativa, inscriptos en relaciones contractuales complejas, de ejecución prolongada y con modalidades de pago escalonadas, y no de maniobras orientadas a sustraer divisas del control estatal." "Ha quedado fehacientemente probado en el sumario que GEA cumplió con la obligación sustancial de ingresar, exteriorizar y liquidar la totalidad de las divisas provenientes de las operaciones de exportación involucradas en el mercado cambiario. Incluso en los supuestos en que existieron desfasajes temporales ... las divisas ingresaron al sistema oficial, en más de una ocasión mediante regularización con fondos propios y con anterioridad, incluso, a la efectiva percepción del pago por parte del cliente extranjero." "En consecuencia, corresponde dictar la absolución de los nombrados. ... adquiriendo plena aplicación al presente caso lo normado por el artículo 13 del C.P.M.P., en cuanto a que 'en caso de duda deberá estarse a lo que sea más favorable al procesado'."
- Votos en disidencia: No se registran votos en disidencia; la decisión es del Juzgado (único juez firmante).