BNP PARIBAS S/ SUMARIO FINANCIERO Nº 1272 - EXPEDIENTE Nº 100.700/09

¿Qué se resolvió en el fallo?

### Sumariados:
- BNP Paribas (CUIT 30-58472756-6) — Entidad financiera
- Philippe Yves Henri Joannier (D.N.I. 93.874.620) — Director General
- Christian Marie Francois Giraudon (D.N.I. 94.072.578) — Director General
- Christian Armand Augustin Abeillon (D.N.I. 93.743.943) — Director Administrativo
- Michel Michael Basciano (D.N.I. 94.115.925) — Director Administrativo ### Conducta Imputada: 1. Omisión de comunicación de descentralización de actividades: Funcionamiento de una oficina en Av. Leandro N. Alem 855, piso 27 (CABA) desde el 29.01.01 hasta el 05.12.08, sin comunicación previa al BCRA ni con la antilación de 90 días reglamentaria. 2. Falta de registraciones contables y ausencia de controles: Deficiencias en la llevanza de libros contables, falta de documentación y ausencia de auditoría interna respecto de la actividad desarrollada en la oficina no declarada. 3. Presentación fuera de plazo de documentación: Incumplimiento de plazos establecidos en la Comunicación "A" 3700 para la presentación de documentación relacionada con la designación de autoridades. 4. Intermediación financiera con distintas plazas internacionales sin autorización: Operatoria de intermediación financiera al margen del sistema institucionalizado, mediante la cual se facilitaba a clientes residentes argentinos (y sus familiares) la inversión en plazas extranjeras del Grupo BNP, canalizando fondos sin registro ni informes a organismos de control. ### Normas Infringidas:
- Ley 21.526 (Ley de Entidades Financieras), artículos 1°, 7°, 13° y 38°
- Comunicación "A" 3016, OPRAC 1-466, CONAU 1-322, Comunicación "A" 2525 — Normas sobre registraciones contables, controles y actividades no operativas
- Comunicación "A" 3149, CREFI 2-29, RUNOR 1-398, CONAU 1-350, Capítulo II, Sección 6, punto 6.1 — Normas sobre descentralización de actividades
- Comunicación "A" 3700, CREFI 2-36, Anexo, punto 1, Sección 5, puntos 5.2 y 5.4 — Normas sobre documentación de designación de autoridades ### Decisión por Sumariado: SANCIONES IMPUESTAS: 1. Al BNP Paribas: Multa de $16.320.000 (dieciséis millones trescientos veinte mil pesos) 2. A Philippe Yves Henri Joannier y Christian Armand Augustin Abeillon:
- Multa de $16.000.000 c/u (dieciséis millones pesos)
- Inhabilitación por 6 años para desempeñarse como promotor, fundador, director, administrador, miembro de consejos de vigilancia, síndico, liquidador, gerente, auditor, socio o accionista de entidades comprendidas en la Ley 21.526 3. A Christian Marie Francois Giraudon:
- Multa de $4.635.000 (cuatro millones seiscientos treinta y cinco mil pesos)
- Inhabilitación por 2 años para los cargos mencionados 4. A Michel Michael Basciano:
- Multa de $2.808.000 (dos millones ochocientos ocho mil pesos)
- Inhabilitación por 1 año para los cargos mencionados Monto total de multas: $39.763.000 ### Fundamentos Principales: La Resolución desarrolla extensa fundamentación en múltiples considerandos. Los puntos centrales son: (i) Sobre la oficina no declarada: > "...la entidad no cumplió con el dispuesto por la normativa aplicable, por cuanto conforme la misma debió haber comunicado a este Banco Central la instalación de la oficina referida, con una antelación de 90 días a la fecha en que comenzó su funcionamiento, esto es al 29.01.01, comunicación que recién efectivizó el 18.04.08..." La Resolución constató que la oficina funcionó más de 7 años sin reportar su existencia, conducta que "...ha sido afirmada por la Gerencia de Supervisión en su Informe Nº 316/196 del 08.07.08 (fs. 57) y expuesto en las declaraciones testimoniales referidas precedentemente..." (ii) Sobre la actividad de intermediación: > "...la entidad BNP Paribas, lejos de realizar en la oficina allí allanada (no declarada ni autorizada por el BCRA) actividades administrativas, no operativas o de mero asesoramiento, tal el sentido de las declaraciones del señor Long y lo informado por la fiscalizada..., habría llevado a cabo una actividad de intermediación financiera con distintas plazas internacionales del grupo BNP Paribas, actividad que habría desarrollado al margen del sistema institucionalizado, lo cual quedaría sustancialmente acreditado con la documental recabada por la justicia y que ha sido referida en los párrafos precedentes." (iii) Sobre la responsabilidad de directivos: > "...la irregularidad analizada en el presente expediente le son atribuibles y generan su responsabilidad en tanto contravinieren las normas reglamentarias dictadas por el Banco Central dentro de las facultades legales y conforme con el artículo 41 de la Ley Nº 21.526..." La Resolución subraya que "...los directores de entidades financieras tienen facultades decisorias y de controlar respecto de los hechos que configuran la infracción reprochada (fs. 187/188, cuerpo 1, fs. 245, sfs. 80/81, cuerpo 4 y fs. 395, sfs. 97/98, cuerpo 10)." (iv) Sobre la graduación de sanciones: La Resolución aplica criterios de ponderación conforme Comunicación "A" 3579, considerando:
- Magnitud de la infracción: La operatoria se extendió por más de 7 años sin fiscalización, implicando montos de aproximadamente USD 904.500.000 (según planilla "Suivi Antene Argentina 0307" del Fiscal Sandro Abraldes).
- Participación en intermediación clandestina: Calificada como "abuso de la autorización conferida" y "actividad que facilitaba la canalización de fondos de inversores argentinos hacia plazas del exterior sin control regulatorio."
- Responsabilidad diferenciada de directivos: Graduada según el período de actuación y funciones desempeñadas; Joannier y Abeillon reciben las mayores sanciones por intervención durante períodos clave (2001-2006 y 2006-2008 respectivamente).