BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA Y OTROS S/ SUMARIO FINANCIERO Nº 1580 (EXPTE. 388/59/20)

Sumariados: Banco de la Nación Argentina (BNA); Javier Antonio González Fraga (Presidente); Lucas Llach (Vicepresidente); Carlos Alberto Castellani, Ercilia Antonia Nofal, Miguel Ángel Arce, Guillermo Goldberg, Jorge Alberto Lawson, Marcelo Javier Pose, Javier Okseniuk, Agustín Pesce (Directores); Juan José Fragati (Gerente General); Martín Enrique González (Subgerente General de Banca Corporativa); Susana Graciela Ojeda (Subgerente General de Riesgo y Política de Crédito); José Luis Testa (Gerente Zonal Sucursal Reconquista); Alejandro Fabián Díaz (Síndico).

Conducta imputada: (Cargo 1) debilidades en la gestión del riesgo de crédito, con otorgamiento de esperas tácitas, prórrogas de calificación y cancelaciones/retomas de prefinanciaciones de exportaciones a Vicentin SAIC sin tratamiento previo del Directorio, formularios sin fecha ni firma y garantías no ejecutadas oportunamente; (Cargo 2) debilidades en la calificación, clasificación y seguimiento de la situación crediticia del cliente (situación 1 normal asignada en el último trimestre de 2019 pese a mora); (Cargo 3) financiaciones que excedieron de manera reiterada los límites de Grandes Exposiciones al Riesgo Crediticio.

Norma infringida: TO Lineamientos para la Gestión de Riesgos en las Entidades Financieras (Com. A 5398, puntos 2.1.3.2, 2.2.1.11, 2.3.1.1, 2.3.2.1, 2.3.2.2); TO Gestión Crediticia (Com. A 6558 y A 6639, puntos 1.4.1 a 1.4.3); TO Clasificación de Deudores (Com. A 2729, puntos 3.1 y 3.2); TO Incumplimientos de Capitales Mínimos y Relaciones Técnicas (Com. A 6690, punto 2.2.3.1); Ley 21.526, art. 41.

¿Qué se resolvió?

BNA, Llach, Castellani, Arce, Lawson, Nofal, González Fraga, Fragati y Martín González: sanción de Apercibimiento.

Ojeda, Pesce, Goldberg, Pose, Okseniuk y Díaz: sanción de Llamado de Atención.

José Luis Testa: absuelto.

Se rechazaron los planteos de nulidad, la excepción de incompetencia y la de falta de acción.

Se morigeró la puntuación provisoria de "4" a "2", y se atenuó la sanción aplicando facultades excepcionales del punto 9.1 del Régimen Disciplinario.

¿Cuáles son los fundamentos principales?

"...la Subgerencia General de Banca Corporativa cursó asistencias por USD61,6 millones y USD49,9 millones durante los períodos comprendidos entre el 08/11/19 y el 15/11/19, y entre el 19/11/19 y el 26/11/19."

"...esta instancia entiende que resulta razonable subsumir los cargos imputados en una única infracción, en los términos del primer párrafo del punto 2.6. del RD..."

"...se concluye que la valoración efectuada por las instancias previas respecto de la entidad y gravedad de las infracciones atribuidas no refleja adecuadamente la totalidad de las circunstancias relevantes del caso..."

Se valoraron como atenuantes: el carácter público del BNA, la adopción de medidas de reencuadramiento, la notificación oportuna a la SEFYC de los excesos, el cumplimiento de la mayor exigencia de capital, la devaluación como factor exógeno y la ausencia de perjuicio a terceros y de beneficio para la entidad.