Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: FANDOS, NORBERTO MIGUEL Y OTRO s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA DENUNCIANTE: AFIP
El Ministerio Público Fiscal impugnó la absolución de Diego Norberto Fandos, mientras que la defensa de Norberto Miguel Fandos cuestionó su condena. La Cámara Federal de Casación Penal anuló la absolución de Diego Norberto Fandos y confirmó la condena de Norberto Miguel Fandos.
¿Quién es el actor?
Ministerio Público Fiscal
¿A quién se demanda?
Diego Norberto Fandos y Norberto Miguel Fandos
¿Cuál es el objeto del reclamo?
Evasión de impuestos (IVA, Ganancias, Salidas no documentadas) por la empresa Baimin Construcciones S.A.
¿Qué se resolvió?
Se anuló la absolución de Diego Norberto Fandos y se confirmó la condena de Norberto Miguel Fandos.
¿Cuáles son los fundamentos principales?
- Respecto a Norberto Miguel Fandos, el tribunal consideró debidamente acreditada su intervención directa en las maniobras de evasión, fundamentado en las declaraciones testimoniales y en su propio reconocimiento del manejo de la empresa.
- Respecto a Diego Norberto Fandos, el tribunal consideró que el análisis aislado de los indicios llevó al a quo a una conclusión arbitraria, ya que no se valoró adecuadamente su intervención como presidente de la firma, administrador de la clave fiscal y autorizado en cuentas bancarias durante los períodos de evasión.
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