BANCO INDUSTRIAL SA Y OTROS c/ BCRA (EX 100129/16 SUM FIN 1524 - RESOL 111/21) s/ENTIDADES FINANCIERAS - LEY 21526 - ART 41

El Banco Industrial SA y directivos impugnaron multas impuestas por el BCRA por incumplimientos a las normas sobre controles internos. La Cámara Contencioso Administrativa Federal confirmó las sanciones.

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Fecha de Sentencia: 02/05/2023

Resumen: El Banco Industrial SA y directivos impugnaron multas impuestas por el BCRA por incumplimientos a las normas sobre controles internos. La Cámara Contencioso Administrativa Federal confirmó las sanciones.

Número de Expediente: CAF 018166/2021/CA001

Provincia: Ciudad de Buenos Aires

Instancia: Cámara de Apelaciones

Jurisdicción: Federal

Fuero: CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO FEDERAL

Tribunal/Juzgado: CAMARA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO FEDERAL- SALA IV

¿Quién es el actor?

Banco Industrial SA y directivos

¿A quién se demanda?

BCRA

¿Cuál es el objeto del reclamo?

Impugnación de multas impuestas por incumplimientos a normas de control interno

¿Qué se resolvió?

Se rechazan los recursos y se confirman las sanciones

¿Cuáles son los fundamentos principales?

- El BCRA constató múltiples incumplimientos a las normas mínimas sobre controles internos, entre ellos: deficiencias en el plan anual de auditoría, falta de evaluación de controles clave, debilidades en el seguimiento de observaciones, etc.
- La conducta de la entidad y sus directivos fue contraria a las obligaciones que les impone la normativa, siendo responsables tanto por acción como por omisión.
- Las sanciones impuestas no resultan arbitrarias ni desproporcionadas, aplicándose adecuadamente las pautas legales y reglamentarias.

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