DENUNCIADO: CE Y BA S.R.L. s/EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA DENUNCIANTE: AFIP - DGI
La AFIP-DGI (ARCA) interpuso recurso de casación contra la confirmación de la desestimación de la denuncia por evasión tributaria agravada contra la firma CE y BA SRL. La Cámara de Casación ordenó reanudar la investigación.
- El actor (AFIP-DGI/ARCA) denunció a la empresa CE y BA SRL por evasión tributaria agravada mediante uso de comprobantes apócrifos durante el ejercicio fiscal 2017.
- Tras fiscalizaciones de la AFIP-DGI, se detectaron irregularidades y deudas por $1.856.869 (IVA), $1.922.683 (Ganancias) y $2.092.489 (Salidas No Documentadas), parcialmente regularizadas mediante planes de pago vigentes.
- El fiscal solicitó desestimar la denuncia por falta de idoneidad del tipo penal, lo que fue confirmado por el juez de primera instancia y la Cámara Federal de Apelaciones.
- La Cámara de Casación revocó esas decisiones, considerando que existen indicios que requieren una investigación más exhaustiva, sin que la existencia de planes de pago impida necesariamente el curso de la acción penal.
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