Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: FERNÁNDEZ, MARÍA EMILIA Y OTROS s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA DENUNCIANTE: AFIP-DGI
Dos cooperativas de trabajo fueron condenadas por evasión fiscal. La Cámara Federal de Casación Penal rechazó el recurso de casación interpuesto, considerando que la sentencia cuenta con adecuada fundamentación.
¿Quién es el actor?
Ministerio Público Fiscal
¿A quién se demanda?
Juan José Regalado
- Objeto de la demanda: Evasión fiscal simple del impuesto al valor agregado (IVA) por $2.393.160,56 de la Cooperativa de Trabajo Virgen de Luján Ltda. y $1.700.732,38 de la Cooperativa de Trabajo Obreros Unidos de Suipacha Ltda.
- Decisión del tribunal: Se condena a Juan José Regalado como autor de los delitos de evasión fiscal simple.
¿Cuáles son los fundamentos principales?
- Se valoró exhaustivamente la prueba documental, pericial y testimonial que acreditó que Regalado era el responsable de ambas cooperativas y ocultó ventas y omitió declarar el IVA adeudado.
- La determinación de oficio de las deudas impositivas por la AFIP fue razonable y respaldada por la prueba.
- Regalado tenía el dominio del hecho y actuó con dolo al ocultar la realidad económica de las cooperativas.
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