Legajo Nº 87 - DENUNCIANTE: FERNANDEZ, NATALIA VANESA Y OTROS IMPUTADO: VIEYRA FERREYRA, DIEGO ALBERTO Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION

¿Quién es el actor?

Ministerio Público Fiscal, querellantes Unidad de Información Financiera y AFIP-DGI
- Demandados: diversos imputados por asociación ilícita fiscal, evasión de impuestos agravada, defraudación por administración fraudulenta y lavado de activos
- Objeto de la demanda: impugnación de sobreseimientos y suspensiones de acción penal dictados por el tribunal inferior
- Decisión del tribunal: Se revocaron parcialmente los sobreseimientos y suspensiones de acción penal dispuestos en primera instancia, ordenando que la causa continúe la investigación conforme las pautas establecidas. Se rechazó el recurso de la defensa de Cristian Debarre contra su procesamiento por asociación ilícita fiscal. Fundamentos principales:
- La estrecha vinculación entre los delitos investigados (evasión, defraudación, asociación ilícita y lavado de activos) impide su escisión, por lo que corresponde que la justicia federal continúe con la investigación integral del caso.
- No se verificaron los requisitos para la procedencia de los beneficios de la ley 27.541 (suspensión/extinción de acción penal por regularización tributaria) dada la complejidad de la maniobra investigada.
- Es necesario profundizar la investigación sobre el origen de los activos objeto de lavado de dinero, más allá de la situación de los delitos precedentes.
- No se acreditó suficientemente la capacidad económica de algunos imputados para justificar el origen lícito de los bienes que se les atribuyen.